In data 1 Gennaio 2007 è entrata in vigore la Legge sugli investimenti collettivi di capitale (LiCol), che per la prima volta in Svizzera, introduce la possibilità di sottomettere a sorveglianza da parte della Commissione Federale delle Banche (FINMA – organismo di controllo Federale
del settore finanziario) l’attività di gestione di investimenti collettivi di capitale esteri.
Compass Asset Management è stata la prima società in Svizzera ad essere stata autorizzata dalla FINMA ai sensi di questa legge, con decisione del 22 Febbraio 2007.
Tale autorizzazione permette a Compass AM di assumere delega di gestione di fondi di investimento esteri.
Essere sotto sorveglianza della FINMA significa:
Il revisore ha l‘obbligo di segnalare immediatamente a FINMA eventuali mancanze.
Compass Asset Management è stata la prima società in Svizzera ad essere stata autorizzata dalla FINMA ai sensi di questa legge, con decisione del 22 Febbraio 2007.
Tale autorizzazione permette a Compass AM di assumere delega di gestione di fondi di investimento esteri.
Essere sotto sorveglianza della FINMA significa:
- obbligo di documentare i processi decisionali
- separazione delle funzioni
- duplicazione dei ruoli (persona di back‐up)
- compliance ed audit interno
- audit esterno affidato ad una società di revisione qualificata secondo gli
standard della FINMA (nel nostro caso Price Waterhouse Coopers)
- le norme contabili e le disposizioni sull‘antiriciclaggio siano rispettate
- le direttive imposte dalla FINMA inerenti la struttura aziendale siano rispettate e che i processi di lavoro siano costantemente applicati
Il revisore ha l‘obbligo di segnalare immediatamente a FINMA eventuali mancanze.
